【案例简介】

2017 年 12 月，XX 局执法人员接到自然人刘 XX 的实名举报，称 XX市 XX 贸易有限公司冒用其丢失的身份证并伪造其签名，向公司登记机关提交了虚假材料，取得了公司设立登记。当事人的行为涉嫌违反了《中华人民共和国公司登记管理条例》第二条第二款：“申请办理公司登记，申请人应当对申请文件、材料的真实性负责”之规定，构成采取欺诈手段隐瞒重要事实，骗取设立登记。经调查，当事人 XX市 XX 贸易有限公司登记有股东两名：刘 XX 和杨 XX。该公司的设立登记手续（企业名称预先核准、提交登记材料、股东身份证复印件、填写登记信息、领取执照等），是由 XX 财务咨询有限公司股东何 XX 代为办理的。何 XX 未

核对刘 XX、杨 XX 真实身份，由别人冒充刘 XX、杨 XX 签字，同时何 XX 还利用从别处复印来的房产证复印件，伪造《房屋租赁合同》等，向公司登记机关提交了虚假股东会决议、章程、股东身份证复议件、租赁协议等虚假的企业登记材料。另查明：刘XX、杨 XX 身份证均遗失和丢失，并重新办理。 XX 贸易有限公司设立登记材料中的股东刘 XX、杨 XX 身份证复印件系其原丢失、遗失的 XX 贸易有限公司的设立登记，刘 XX、杨 XX 不知情，也从未参与 XX 贸易有限公司的经营活动。现XX 贸易有限公司已经被税务机关列为非纳税正常户，被市场监督管理部门连续两年列入企业异常名录。

【警示教育】

随着商事登记制度改革的深入，提交虚假材料骗取工商登记的事例，屡见不鲜。冒名登记的行为，既扰乱了商事登记秩序，也侵害了被冒用人的合法权益，使被冒用人承担了巨大的信用和法律风险。监管部门在接到被冒用人投诉时，为避免被冒用人的利益损害扩大，应当及时进行核实，依法从快处理。对代办公司登记的非法受托人应加强立法，施以严管，严惩扰乱市场秩序的冒名骗取登记行为。